REVIEW CURRENT CONTROL
既有制度檢視與缺口分析
檢視公司現行作業流程、核准機制與管理制度， 辨識重複作業、控制不足及潛在風險。
讓制度跟得上企業成長，
降低營運與管理風險。
德光協助企業檢視既有流程與管理制度，找出風險缺口、建立清楚權責與可執行的作業規範，讓制度成為支持營運穩定與持續成長的基礎。
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REVIEW CURRENT CONTROL
檢視公司現行作業流程、核准機制與管理制度， 辨識重複作業、控制不足及潛在風險。
CONTROL DESIGN
依企業規模、產業特性與實際需求， 協助建立內部控制政策、管理辦法及相關作業規範。
WORKFLOW
針對銷售收款、採購付款、存貨、薪資、資金及其他重要循環， 建立清楚且可執行的標準流程。
SEGREGATION OF DUTIES
協助規劃授權層級、核准權限及職務分工， 降低權責不清、越權核准或單一人員掌握完整流程的風險。
INFORMATION
改善帳務結帳、報表編製及資料留存方式， 提高財務與管理資訊的正確性、完整性及即時性。
IMPLEMENTATION
協助內部人員理解並落實制度， 並依實際執行情形持續檢視與調整，使制度能配合企業發展。
WHEN WE CAN HELP
員工與部門增加後，原本仰賴經驗或口頭交辦的管理方式， 已不足以支應日常營運與跨部門合作。
核准、付款、帳務或資料管理集中在少數人員， 擔心人員異動、請假或離職時造成作業中斷。
帳務、存貨、收付款或報表資料經常出現差異， 需要重新盤點流程、權責及必要的覆核機制。
希望在銀行融資、投資人審查或外部查核前， 先建立符合企業規模與治理需求的制度基礎。
WHY INTERNAL CONTROL
建立核准、記錄與覆核機制， 降低報表錯誤或資訊遺漏的風險。
減少重複作業、溝通落差及不必要流程， 讓人力與資源運用更有效率。
讓公司政策、程序與內部規章， 能真正落實於日常作業之中。
透過職務分工、權限控管及必要覆核， 減少資產遭不當使用的可能。
明確界定部門與人員職責， 避免權責不清、越權核准或重要事項無人負責。
為企業擴張、融資、投資人審查及未來治理需求， 建立穩固的制度基礎。
OUR PROCESS
訪談管理階層與相關人員， 確認企業組織、作業方式及目前主要的管理問題。
檢視現行文件、核准方式與實際作業， 找出流程缺口及需要優先處理的風險。
依企業需求規劃權責、核准層級、控制程序、 管理辦法及相關作業表單。
說明制度內容並協助人員落實， 再依實際執行情況進行後續檢視與調整。
FREQUENTLY ASKED QUESTIONS
關於內部控制、制度檢視與導入方式， 以下整理常見疑問，協助您了解服務安排。
告訴我們目前的作業流程與管理問題，我們會協助確認適合的內部控制建立或檢視方式。